BTW-tarief
Bedrag
Specificatie
Deze berekening is indicatief. Raadpleeg de Belastingdienst of een belastingadviseur voor uw specifieke situatie.
Bereken hierboven gemakkelijk alle tarieven van de omzetbelasting met onze btw calculator. Voor zowel bedragen inclusief als exclusief omzetbelasting. Wil je de berekening bewaren? Mail hem dan naar jezelf toe.
Makkelijk je btw berekenen, altijd kloppende facturen versturen en je btw-aangifte doen? Gebruik een boekhoudprogramma. Hieronder vind je enkele handige programma’s hiervoor.
De tool berekent nu automatisch voor jou het bedrag en de btw uit! Wil je de berekening bewaren? Stuur dan makkelijk de berekening naar je emailadres toe.
Btw = omzetbelasting. Omzetbelasting is een andere naam voor precies hetzelfde. De namen worden vaak door elkaar gebruikt maar onthoud dat dit over hetzelfde gaat.
In Nederland zijn er 3 btw tarieven, namelijk 0%, 9% en 21%. Daarnaast is er ook nog een vrijstelling van de btw. Het standaardtarief voor de btw in Nederland is 21%. Dit betekent dat de meeste goederen en diensten die worden verkocht vallen onder dit tarief. Daarnaast zijn er een aantal goederen en diensten waarvoor het 9% of 0% btw-tarief geldt. Dit zijn altijd producten die de overheid bestempelt als ‘basisgoederen en -diensten.’ Hieronder vind je hiervan een overzicht.
Alle goederen en diensten die niet staan in onderstaande lijsten vallen onder het standaard hoge btw tarief van 21%.
De belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit lage btw tarief:
Diensten
Goederen
Zoals je in de lijst ziet zijn er best wat zaken die vallen onder het lagere btw tarief van 9%. Dit zijn allemaal producten en diensten die worden gezien als eerste levensbehoeftes, zoals boodschappen, medicijnen, sporten en vervoer.
De Belastingdienst noemt de volgende goederen en diensten op die vallen onder dit tarief: Diensten
Goederen
Zoals je in deze lijstjes ziet vallen er weinig goederen en diensten in het 0% tarief. Het grootste gedeelte van de goederen en diensten die hier worden genoemd vallen onder het 0% tarief omdat de btw in het buitenland wordt betaald. Daarnaast geldt het 0% tarief voor diensten en goederen met een internationaal karakter of waar op een andere manier belasting over wordt geheven.
De volgende branches zijn vrijgesteld van btw:
Zoals je ziet is dit een vrij bonte verzameling van sectoren, waarin niet echt een heel duidelijke lijn in is te ontdekken. Zo staan er kantines in, schrijvers en onroerende zaken. Wel zie je dat het meestal gaat om sectoren met een maatschappelijke functie, zoals onderwijs en kinderopvang. Vrijgesteld zijn van btw biedt trouwens niet alleen voordelen. Een nadeel van de vrijstelling is namelijk dat je geen btw terug kan vragen.
Als je twijfelt over het te hanteren btw tarief dan kan je het volgende doen:
Heel simpel gesteld is btw belasting op omzet, het wordt daarom ook wel omzetbelasting genoemd. Het is een belasting ingesteld door de overheid op de levering van goederen en diensten in Nederland. De omzetbelasting wordt uiteindelijk betaald door jou en mij als particulier. Dit is in het kort het algemene verhaal. Er zijn namelijk best wat uitzonderingen en specifieke regels. De belangrijkste hiervan staan hierboven uitgelegd.
De formule voor het berekeken van de btw is:
Bedrag exclusief btw x btw percentage OF bedrag inclusief btw / btw percentage
Voorbeeld met 21% btw:
Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,21 = € 1210,- | Bedrag inclusief btw: € 1210,- / 1,21 = € 1000,-
Voorbeeld met 9% btw: Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,09 = € 1090,- | Bedrag inclusief btw: € 1090,- / 1,09 = € 1000,-
Voorbeeld met 0% btw: Bedrag exclusief btw : € 1000,- x 1,00 = € 1000,- | Bedrag inclusief btw: € 1000,- / 1,00 = € 1000,-
De formule voor het berekenen van de btw zelf = bedrag inclusief btw – bedrag exclusief btw of bedrag exclusief btw * percentage Om het je makkelijk te maken hebben we hierboven een tool gemaakt om je btw te berekenen.
Het bedrag wat je aan BTW moet afdragen bereken je door eerst je totale omzet in kaart te brengen. Vervolgens pas je het juiste tarief toe. Hierbij geldt in de meeste gevallen het standaardtarief van 21%. Trek het bedrag aan BTW die je aan klanten hebt gefactureerd af van de voorbelasting. Het bedrag wat je moet betalen aan de Belastingdienst bedraagt het verschil tussen de omzetberekening en het bedrag wat je aan BTW moet betalen.
In Nederland zijn er in totaal 3 BTW-tarieven, bestaande uit:
– 21%: Dit is het standaardtarief wat geldt op de meeste goederen en diensten
– 9% Dit geldt op specifieke producten en diensten waaronder boeken, medicijnen en levensmiddelen
– 0%: Goederen en diensten die onder de export vallen of in andere specifieke situaties mogen van dit percentage gebruik maken
De term voorbelasting betreft de BTW die je betaald over zakelijke uitgaven die je af kunt trekken van de BTW die je moet betalen aan de Belastingdienst. Om de voorbelasting op een juiste manier te betalen is het essentieel om alle zakelijke uitgaven gedetailleerd en regelmatig bij te houden.
Als ondernemer ben je verplicht om periodiek aangifte te doen. Afhankelijk van je situatie en de afspraken met de Belastingdienst kan dit variëren tot maandelijks, per kwartaal of jaarlijks. Om extra kosten door boetes en rente te voorkomen, is het noodzakelijk dat je de aangifte op tijd en correct indient.
